Por Juliana Olivieri Refundini, profissional com Certificação CFP®.

Na última semana falamos sobre Previdência Privada. Vamos novamente abordar este assunto para que você entenda melhor quais são as escolhas que deverá fazer ao contratar sua Previdência Privada e qual é o plano mais adequado para seu perfil.

As taxas que incidem sobre a Previdência é o primeiro item a ser observado, pois influenciam diretamente na rentabilidade do dinheiro. São 3 taxas que devem ser analisadas:

1) Taxa de administração: incide sobre o patrimônio do fundo e impacta diretamente na formação de sua poupança. Para exemplificar, vamos utilizar uma rentabilidade de 0,50% ao mês:

• Taxa de Administração de 2,5% ao ano: ao investir R$ 500,00 por mês, durante 20 anos, ao final do período você terá acumulado aproximadamente R$ 173.837,75;
• Taxa de Administração de 0,80% ao ano: ao investir R$ 500,00 por mês, durante 20 anos, ao final do período você terá acumulado aproximadamente R$ 210.317,77.

2) Taxa de carregamento: entenda que nem todo plano de Previdência cobra essa taxa. Ela é descontada de cada aplicação a título de cobrir os custos da empresa que administra o fundo.

Exemplo: supondo que a taxa cobrada é de 2% – ao investir R$ 100,00, somente R$ 98,00 serão aplicados em seu fundo.

3) Taxa de saída: nem todo plano de Previdência cobra essa taxa. Ela é um percentual sobre o valor sacado antes de determinado prazo. Ou seja, se você sacar o valor investido antes do prazo determinado na contratação do plano, você pagará uma taxa de saída.

Agora que entendemos sobre as taxas, é hora de escolher entre VGBL x PGBL. Mas o que isso significa? Vamos lá!

• PLANO GERADOR DE BENEFÍCIO LIVRE (PGBL): indicado para quem faz declaração completa de IR. Utilizada como benefício fiscal permitindo abater até 12% de sua renda, em sua declaração de ajuste anual de IR. Vale ressaltar que você só terá esse benefício se contribuir com a Previdência Social (INSS). Veja o exemplo abaixo:

• VIDA GERADOR DE BENEFÍCIO LIVRE (VGBL): indicado para quem faz a declaração de IR simplificada.

Vale ressaltar que o plano PGBL lhe garante este benefício fiscal agora, porém no futuro a tributação de IR será sobre o valor total do fundo (valor investido acrescido do rendimento), cuja alíquota dependerá da tabela de IR adotada. Já no VGLB, a incidência de IR se dá somente sob os juros, pois você não teve o benefício fiscal que explicamos acima.

Outra escolha que você deverá fazer ao definir seu plano de Previdência é sobre a tributação. São duas opções que devem ser analisadas:

Tabela Progressiva: segue a mesma regra aplicada do salário. Possui uma faixa de isenção e depois varia de 7,5% a 27,5% de acordo com valores dos resgates. Você pode fazer o resgate mensalmente ou de uma só vez, para isso, atente-se a tabela de IR e escolha qual é a opção mais adequada a você.

Tabela Regressiva: a tributação inicia em 35% e a cada dois anos, reduz 5%. Após 10 anos, essa taxa é fixada em 10%. Indicada para investimentos de maiores valores e de longo prazo.

Quando você chegar a idade que estabeleceu para receber sua Previdência Privada, ou seja, o Benefício, você poderá optar por uma renda mensal por um determinado prazo, de forma vitalícia, vitalícia reversível ao cônjuge ou até mesmo resgatar o valor de uma só vez e usufruir como desejar.

Ao escolher seu plano de Previdência Privada, lembre-se: esse é um investimento indicado para Longo Prazo, no qual você poderá ter alguns benefícios fiscais. É muito utilizado também em planejamento sucessório, pois não entra em inventário.

Ficou com alguma dúvida? Gostaria de saber sobre algum assunto da área financeira? Escreve pra gente! Envie sua sugestão através do e-mail: faleconosco@uniprimebr.com.br

Até a próxima semana!